外号“Laughing Gor”的警员梁笑棠（谢天华 饰）乐成完成卧底使命，并在CIB获得重任。但总管Harry（刘松仁 饰）和上司Jodie（陈法拉(陈法拉 饰) 饰），对他的使用者之死有嫌疑，在视察中发明其中尚有隐情。在CIB招新后，Laughing和Jodie因训练理念差别，成 为一对欢喜冤家，互有输赢，各不相让。Harry在照顾患癌症的妻子之外，又要面临因他坐牢二十年刚出狱的前女友袁君岚，幸亏儿子Aidon舞技轶群，又乐于助人，让他心安。为了对抗义兴，Laughing培植跛CoMichael（黄宗泽 饰）为线人，后者逐渐在帮气焰马辣姜与威利争斗中获得重用，并脱离了Laughing的掌控，与昔日状师女友姚可可(徐子珊 饰)（徐子珊 饰）爱火重燃，并起劲上位。随着帮派坐馆莫一烈的回归，一场警匪卧底之争、是非人性缠斗愈演愈烈……