1937年8月，淞沪会战最先，中日战争周全爆发
。中日双方投入重兵，酣战一个月后，双方均伤亡惨重，战事呈胶着状态，日本“三月亡华”的妄想落空了
。

为了快速解决战斗，日军照料本部决议，增派三个师团与水师协同作战，在杭州湾北岸上岸，从后面困绕中国军队
。作战下令以最新设计出的顶级军事密码发给了上海派遣军松井石根上将，同时派遣特务侦探上岸所在中国军队的防务，做好上岸的先期准备
。

但此时杭州湾北岸已成军事禁区，几批日本特务都无法靠近
。日本情报部紧迫调来刚刚从特工学校结业的王牌特工山本芳子和山本惠子，准备将这对姐妹花空投战区
。姐妹二人正是日军军事密码的研制者――东京帝国大学数学系教授山本康夫的女儿
。

一心只想成为伟大数学家的山本康夫，为了；ひ蚍凑蕉磺艚钠拮忧嗵镄愕那寰，不得不与日本军方相助，用他的数学先天为军方制订一套全新的密码系统
。照料本部内，小川将军在安排作战使命，惠子认真地听着，心事重重的芳子却溜了出去给母亲青田秀打去了电话
。得知了女儿要上前线的新闻，突如其来的攻击使山本匹俦陷入了痛苦，这天正好是女儿们的18岁生日，但她改变不了女儿的运气，只能在后方为她们祈祷……

与此同时，在南京建设不久的密电所内，所长文为均与学生黄永青正在破译刚截获的日方密电
。眼前有如天书的密电使二人遇到了亘古未有的难题
。此次截获的电文是一套全新的密码系统，文为均判断，这次截获的密电保密系数云云之高，其中一定隐藏着日军最高的军事神秘，而密码的设计者一定是位顶尖的数学天才
。最后在他的提醒下黄永青最终破解了密码，电文内容正是日军上岸杭州湾作战的详细妄想
。事态紧迫，两人急速将效果紧迫送往军委会
。

军委会最高主座张诚将军对此很是重视，连忙召开军事聚会，但关于这份情报的真伪却难下定论
。面临军方的犹豫不决，文为均和黄永青愤然离去
。而此时张将军所思量的是，若是情报属实，国民政府也面临着无兵可调的时势，只有35师驻扎在杭州湾周围
。于是他向35师师长林忠强发出了指挥，下令林忠强亲近关注日军动向，一旦有变，迅速驰援杭州湾
。同时，军委会视察局行动处副处长王浦江也衔命向导搜索队迅速赶往杭州湾搜索日军特工
。

敌手剧照

林忠强和文为均是在美留学时的老友，关于他提供的信息，林忠强更是深信不疑，全师处于一级战备状态
。此时，惠子和芳子已乐成上岸杭州湾周围，她们扮成中国农家女人，操着熟练的汉语，顺遂通过几道警戒线，来到杭州湾岸边
。她们潜入外地守军的指挥部，通过获取的资料掌握了中国军队的数目和防务所在，他们正准备脱离，被刚刚赶到的王浦江发明，双方睁开了强烈的交火
。